Notificación a la CNBV sobre análisis anual de precios de transferencia por bancos

Comisión Nacional Bancaria y de Valores: Aviso del estudio anual de precios de transferencia

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) es el organismo encargado de regular y supervisar el sistema financiero en México con el objetivo de garantizar su estabilidad y proteger los intereses de los usuarios. Una de las obligaciones que deben cumplir las Instituciones de Banca Múltiple es dar aviso del estudio anual de precios de transferencia utilizados en sus operaciones comerciales.

¿Qué es el estudio anual de precios de transferencia?

El estudio anual de precios de transferencia es un análisis detallado que las Instituciones de Banca Múltiple deben realizar para determinar si los precios a los que se realizan las transacciones con partes relacionadas son consistentes con los precios de mercado. Este proceso es fundamental para evitar la evasión fiscal y garantizar la transparencia en las operaciones comerciales.

¿Por qué es importante dar aviso ante la CNBV?

Es fundamental que las Instituciones de Banca Múltiple cumplan con esta obligación ya que la CNBV utiliza esta información para supervisar y evaluar el cumplimiento de las normativas fiscales y financieras. Además el incumplimiento de esta obligación puede acarrear sanciones y multas para las instituciones.

¿Cómo dar aviso del estudio anual de precios de transferencia?

Para dar aviso del estudio anual de precios de transferencia ante la CNBV las Instituciones de Banca Múltiple deben presentar un escrito libre dirigido al organismo firmado por el representante legal. Este documento debe contener la información detallada sobre los precios de transferencia utilizados en las operaciones comerciales realizadas durante el año calendario inmediato anterior.

Documentos necesarios para el aviso

Los documentos necesarios para dar aviso del estudio anual de precios de transferencia ante la CNBV son los siguientes:

• Escrito libre dirigido a la CNBV firmado por el representante legal.


• Original del estudio anual de precios de transferencia.

Costos del trámite

El trámite de dar aviso del estudio anual de precios de transferencia ante la CNBV es gratuito sin embargo es importante cumplir con esta obligación en el plazo establecido para evitar posibles sanciones.

Opciones para realizar el trámite

Existen dos opciones para realizar el trámite de dar aviso del estudio anual de precios de transferencia ante la CNBV:

• Presencial: Acudir a la Oficialía de Partes de la CNBV ubicada en Avenida Insurgentes Sur No. 1971 Plaza Inn Nivel Fuente Guadalupe Inn Código Postal 01020 Álvaro Obregón Ciudad de México en un horario de atención de lunes a viernes de 09:00 a 15:00 horas.

Es fundamental que las instituciones de banca múltiple cumplan con la obligación de dar aviso del estudio anual de precios de transferencia ante la cnbv ya que esto contribuye a la transparencia y legalidad en las operaciones comerciales. además es importante recordar que el incumplimiento de esta obligación puede acarrear sanciones y multas para las instituciones por lo que es crucial cumplir con esta normativa en tiempo y forma.

Puedes visitar la categoría Trámites México.